수익률 10%를 달성하는 것은 시장 상황에 따라 어렵지만,
세금을 아껴 수익률을 15.4% 높이는 것은 누구에게나 확실한 전략입니다.

2025년 금투세 폐지 이슈와 맞물려 '절세 계좌'의 중요성은 그 어느 때보다 커졌습니다. 이 글에서는 정부가 지원하는 양대 절세 무기인 ISA(중개형)와 연금저축을 유기적으로 결합하여 자산을 불리는 실전 활용법을 다룹니다.

우리가 일반 증권 계좌에서 주식이나 ETF로 수익을 내면, 이익금의 15.4%(지방세 포함)가 세금으로 원천징수됩니다.
100만 원을 벌어도 내 손에 쥐는 돈은 84만 6천 원뿐입니다. 하지만 절세 계좌를 활용하면 이 세금을 0원으로 만들거나, 아주 먼 미래로 미룰 수 있습니다. 일반 계좌의 가장 치명적인 단점은 '손익 통산'이 안 된다는 점입니다.

ISA는 '주식, ETF, 예금'을 한 바구니에 담아 관리하는 계좌입니다. 투자자가 직접 운용하는 '중개형 ISA'가 대세입니다. 직전 연도 총급여 5,000만 원 이하라면 '서민형'으로 가입이 가능합니다.
비과세 한도가 400만 원으로 2배 늘어나므로, 홈택스에서 소득확인증명서를 발급받아 증권사에 제출하는 것이 좋습니다. ISA 계좌는 '배당주'나 '국내 상장 해외 ETF'를 담기에 최적입니다.
일반 계좌에서는 배당금 전액에 세금이 붙지만, ISA에서는 손익 통산 후 비과세 처리되기 때문입니다.

연금저축은 '13월의 월급'을 만드는 일등 공신입니다.
연간 납입액(최대 600만 원, IRP 합산 900만 원)에 대해 연말정산 시 세금을 돌려줍니다. 지금 세금을 내지 않고, 먼 미래(55세 이후) 연금을 받을 때 3.3% ~ 5.5%의 낮은 세금만 내면 됩니다.
세금으로 나갈 돈이 계좌에 남아 복리(Compound Interest)로 불어나는 효과가 엄청납니다.

ISA와 연금저축을 따로 쓰는 것이 아니라, 연결해서 사용할 때 절세 효과가 극대화됩니다.
이른바 '3년 주기 풍차 돌리기' 전략입니다. ISA의 의무 가입 기간인 3년 동안 매년 한도 내에서 투자를 지속합니다.
(납입 한도: 연 2,000만 원, 총 1억 원) 3년 만기가 도래하면 ISA를 해지하고, 그 자금을 연금저축 계좌로 이체합니다.
이때 정부는 이체 금액의 10%(최대 300만 원)를 추가로 세액공제 해줍니다. 자금을 이체한 후 ISA를 다시 개설합니다.
이렇게 하면 비과세 한도(200~400만 원)가 다시 생성(Reset)되어, 3년 뒤 또다시 비과세 혜택을 누릴 수 있습니다.

절세 계좌는 장기 투자가 핵심이므로, 변동성이 적고 우상향하는 자산이 좋습니다. 투자의 고수들은 '얼마를 벌었냐'보다 '얼마를 지켰냐'를 중요하게 생각합니다.
ISA로 단기 목돈을 만들고 ➡ 연금저축으로 옮겨 노후 자금으로 굴리는 것.
이 단순한 사이클만 반복해도 여러분의 자산은 세금 걱정 없이 스노우볼처럼 불어날 것입니다.