금융소득(이자·배당)은 “받을 때 이미 세금이 빠져서” 끝난 줄 알기 쉬운데요.
연간 금융소득 합계가 일정 기준을 넘으면 종합과세(추가 납부)가 생길 수 있습니다.
그래서 필요한 게 바로 금융소득 세금 계산기예요. ※ 아래 내용은 이해를 돕는 일반 설명입니다.
- 금융소득(이자·배당) 세금 구조: 원천징수 15.4%
- 금융소득종합과세 기준: 연 2,000만 원 체크 포인트
- 계산기로 확인해야 하는 핵심 입력값(실수 방지)
- 케이스별 “추가 납부 가능성” 빠른 감 잡기
1) 금융소득이란? (이자소득 + 배당소득)
금융소득은 크게 두 가지입니다.
- 이자소득: 예금/적금 이자, 채권 이자, RP·발행어음 등에서 발생
- 배당소득: 국내주식 배당, 펀드 분배금, 리츠/인컴형 상품 분배 등
핵심은 “내가 1년 동안 받은 이자+배당 총합”이 세금 방식(분리/종합)을 결정한다는 점입니다.
2) 기본은 ‘원천징수 15.4%’
대부분의 금융소득은 받을 때 15.4%가 먼저 떼입니다. (소득세 14% + 지방소득세 1.4%)
그래서 통장에 찍히는 금액은 기본적으로 세후 금액이에요.
- 세후 수령액 = 금융소득 × (1 - 0.154)
- 원천징수 세금 = 금융소득 × 0.154
3) “2,000만 원” 넘으면 종합과세 가능성
연간 금융소득(이자+배당) 합계가 2,000만 원을 초과하면
초과분(또는 산식상 비교과세 결과)에 대해 종합소득세 신고 대상이 될 수 있습니다.
- 2,000만 원 이하: 대체로 원천징수로 과세 종결(추가 신고 의무 없음)
- 2,000만 원 초과: 다른 소득과 합산되어 누진세율 구간을 타면서 추가 납부가 생길 수 있음
※ 종합과세는 “무조건 세금 폭탄”이 아니라, 내 다른 소득/공제/세율 구간에 따라 결과가 달라집니다.
4) 금융소득 세금 계산기, 이렇게 쓰면 정확해져요
계산기 입력에서 가장 많이 틀리는 포인트를 정리했습니다.
- 이자/배당을 “세전”으로 입력하기 (세후 금액을 넣으면 오차가 큼)
- 배당은 보통 자동으로 15.4% 원천징수지만, 국외 배당/이중과세는 별도 확인 필요
- 2,000만 원 초과 시 “추가 납부”는 내 다른 종합소득(근로/사업/연금 등)과 합산되어 달라짐
- 지방소득세는 보통 산출세액의 10%가 붙음(계산기가 자동 포함하는지 체크)
5) (간편 예시) 내 금융소득이 어디쯤인지 감 잡기
| 구분 | 연 금융소득 합계 | 원천징수(15.4%) | 종합과세 가능성 |
|---|---|---|---|
| Case A | 1,500만 원 | 약 231만 원 | 대체로 과세 종결(추가 납부 가능성 낮음) |
| Case B | 2,200만 원 | 약 339만 원 | 종합과세 대상 가능(다른 소득에 따라 추가 납부 발생 가능) |
| Case C | 4,000만 원 | 약 616만 원 | 종합과세 가능성 높음(누진세율 구간 영향 큼) |
※ 위 원천징수는 단순 계산 예시입니다. 실제 종합과세 추가 납부는 “다른 소득·공제·세율 구간”에 따라 달라집니다.
6) 절세 팁 (합법적 범위 내)
- 연 2,000만 원 기준을 먼저 체크하고, 배당/이자 규모를 “연 단위”로 관리
- ISA·연금계좌(IRP/연금저축) 같은 절세 계좌를 활용(상품/한도/조건은 본인 상황에 맞게)
- 부부라면 가구 내 자산 분산으로 금융소득 쏠림을 완화(증여·명의 관련 규정 준수)
- 배당은 종목/ETF 특성상 지급 시점에 따라 귀속연도가 달라질 수 있어 “연말 캘린더” 확인
- 과세방식이 다른 상품(예: 양도차익 중심 상품 등)은 세후 구조가 달라질 수 있어 비교 계산 권장
7) 자주 묻는 질문(FAQ)
Q. 금융소득 2,000만 원 넘으면 초과분만 세금 더 내나요?
Q. 배당은 이미 15.4% 떼는데, 또 내야 하나요?
Q. 계산기 결과가 ‘추가 납부 가능’으로 나오면 무조건 폭탄인가요?
마무리: 세후 수익률은 ‘세금’에서 갈립니다
같은 수익률이라도 세금 구조를 모르고 투자하면, 연말에 체감 수익이 크게 달라질 수 있습니다.
특히 배당·이자 비중이 높은 투자자라면 “2,000만 원 기준”을 중심으로
금융소득을 관리하면서 계산기로 주기적으로 점검해보세요.
면책: 본 글은 일반 정보 제공 목적이며, 개인별 상황(소득·공제·상품 유형)에 따라 세액이 달라질 수 있습니다.
